2023审计年度工作总结 个人 审计人员年度总结

　　一年的审计工作随着20XX的逝去也即将结束了，审计行业的朋友开始要准备20XX年审计工作年度总结了。下面是由多想文档整理的20XX年审计工作年度总结，欢迎阅读。

【20XX年审计工作年度总结一】

　　为进一步管好用好多想文档经费，完善和落实校长负责制及报账员双重管理制度，经局党组研究，决定把教育经费内部审计工作提到重要议事日程，抓紧抓好，出台了《关于加强教育内部审计工作的通知》，制定了教育经费内部审计提纲。教育内审工作紧紧围绕年初制定的工作思路，深入基层多想文档，强化审计监督，充分发挥教育内部审计的职能作用，圆满完成了各项工作任务。现将一年来的工作情况总结如下：

　　一、加强学习，不断提高内审人员素质

　　一年来，通过组织教育内审人员认真学习党的路线、方针、政策，认真贯彻中央关于进一步加强农村教育工作的决定及完善农村义务教育经费保障机制改革等文件精神，努力提高教育内审人员的政策水平。深入贯彻执行《审计法》和《教育系统内部审计规定》，努力学习专业知识，组织内审人员参加学习培训，强化审计意识，提高审计人员的业务素质，我县教育内审人员基本做到了具有较高的会计理论水平，熟悉教育系统的财务和基建管理制度，能够较好地发挥教育内部审计的职能作用。

　　二、突出工作重点，提高教育投资效益

　　20XX年，我们坚决贯彻执行“全面审计，突出重点”的方针，紧紧围绕教育中心工作开展教育内部审计，为教育改革和发展服务。

　　1、开展财务收支审计，维护财经纪律。今年，我县把财务收支审计列入教育内审工作的重要内容，完成了对10所多想文档预算执行情况的审计，审计重点是义务段多想文档免杂费专项资金的管理和使用情况。通过审计进行绩效评估。配合县纪检、监察部门对一所完小预算外资金收支问题进行查处，查出违纪违规金额11.5万元，对责任人给予了党纪、政纪处分，并免除校长职务。

　　同时，我们还对71所中小学收入是否全部入账进行了审计督查，督促中小学合规合法的预算外收入全部入账，严禁私设“小金库”。通过审计督查进一步规范了我县中小学收费行为，维护了财经纪律，完善了财务管理制度，在社会上树立了良好的教育形象。

　　2、开展基建审计，确保投资效益。今年教育内审对“初中工程”、“校舍安全工程”和“希望工程”等项目进行预决算审计和委托审计。全年基建审计项目29个，审减率为6%;修缮审计项目18个，审减率为6.4%，审计总金额3728.8万元，审计核减金额237.7万元。通过对多想文档的基本建设预决算审计，进一步促进了我县中小学建设的规范化管理，使教育投资发挥了较好的经济效益和社会效益。

　　3、加强校长离任和经济责任审计。20XX年，我们对1位离任的初中校长进行了任期财务收支审计，对他在任期内对教育经费的收支执行情况、债权债务情况、资产增值或流失情况、办学效益情况等进行客观公证的审计评价，并写出了审计报告，为领导对校长的考核聘用提供了真实可靠的依据。

　　一年来，我们全县教育内审按照年初制定的工作目标开展工作。全年实际完成审计项目58项，其中财务收支审计10项，基本建设审计29项，修缮项目审计18项，经济责任审计1项，全年提交审计调查报告10份，全年审计总金额为4106.8万元，查出违纪违规金额11.5万元，已纠正和处理违纪金额11.5万元;促进增收节支249.2万元。

　　三、明年的工作打算

　　1、以“三个代表”重要思想为指针，按照科学发展观的要求，全面贯彻《审计法》、《中华人民共和国教育部令》第17号、《教育内部审计工作规定》，坚持“全面审计、突出重点”，教育审计为教育事业发展服务，紧紧围绕教育中心工作，拓宽审计覆盖面，提高审计工作质量，进一步加强教育经费管理和使用的审计监督。

　　2、切实加强审计队伍自身建设，树立教育审计形象，加强审计业务学习和培训，不断提高教育内审人员的政治水平和业务能力，争取各级领导的重视和支持，在新的一年来里，进一步更新观念、创新思维方式，用新的思想、新的工作思路、新的工作作风，开拓创新，为我县的教育内审工作再上新台阶而努力工作，为加快我县教育改革和发展作出新贡献。

【20XX年审计工作年度总结二】

　　20XX年，在上级多想文档审计部门的指导下，多想文档审计工作紧紧围绕多想文档的中心工作，以财务收支为基础，以任期经济责任为主线，以跟踪审计为重点，认真开展任期经济责任审计、工程跟踪审计、财务收支状况审计、内控审计等审计工作，同时抓好重点领域、重点部门、重点资金、重点工程的审计，对多想文档热点、难点问题进行审计，做到“全面审计、突出重点”。

　　20XX年，完成审计项目xx个，其中多想文档本部xx个、xx多想文档xx个、xx多想文档xx个、xx多想文档xx个，项目概算资金xxx亿元。20XX年，多想文档通过全面审计和审计调查，为多想文档经营管理和项目决策提供服务，发挥审计监督服务职能，达到推动多想文档整体管理水平提高和防范风险的目的。

　　一、20XX年审计工作回顾

　　1、加强日常财务收支及财务决算审计。

　　财务收支及决算审计是审计工作的基础，也是各项财务收支真实、准确反映的有效保证。在财务收支审计中，多想文档及所属单位从财务基础工作入手，通过对财务内控制度的适当性与遵循性进行评价，针对存在的内控制度执行不到位、审批手续不完善、列支不合理、会计核算不规范等问题，提出审计建议，并及时督促相关部门限期进行整改，使财务收支得到真实、准确地反映。20XX年，完成财务收支审计xx项，提出审计建议xx条，采纳xx条，制定完善相关制度xx项，目前审计建议正在落实整改中。

　　2、强化领导干部经济责任审计，为完善干部监督管理机制提供依据。

　　根据多想文档《xxxx审计管理办法》，20XX年完成领导人员及管理人员任期经济责任审计xxx项，针对审计中存在的问题，提出审计建议x条，目前已落实整改x条。通过任期经济责任审计，明确了领导人员及主要管理人员在任期内所承担的经济责任，对其在任职期间的工作给予公平、公正的评价，肯定成绩、指出不足，使被审计人在新的工作岗位上能够更好的工作。

　　通过任期经济责任审计，推进了被审计单位内控制度的健全，促进了党员干部廉洁从业，有利于领导干部任期经济责任的落实，充分体现了审计的监督职能;通过任期经济责任审计，使经济责任审计成为正确评价领导人员及主要管理人员任期经济责任和人事部门考核任用干部的重要依据。

　　3、针对管理薄弱环节开展专项审计。

　　20XX年针对管理中的关键控制点以及制度控制中存在的薄弱环节，积极开展专项审计：xx多想文档对2010年技改费用执行情况、2010燃料管理情况针对存在的问题提出审计建议xx条;xx多想文档根据集团多想文档xxxx检查意见对备用金管理进行了审计，修订完善了《备用金及借款管理办法》;xxx多想文档对xxxx改扩建工程进行了专项审计，修订完善了《结算管理制度》、《经济签证管理制度》、《价款支付管理制度》等制度。通过专项审计，使审计业务范围得到进一步的拓展，并使审计工作积极有效地参与到多想文档的日常管理中。

　　4、积极开展内控制度专项检查工作。

　　20XX年，多想文档及所属各单位审计部门利用对管理流程及内控制度执行中的重要环节和关键控制点比较熟悉的优势，对各单位现行内控制度进行了专项检查，针对内控制度执行中存在的问题，提出审计建议xxx条，目前已接受审计建议并修订完善管理制度xx项，其余建议正在落实整改中。

　　通过开展内控制度专项检查，对内控制度的适当性及遵循性进行客观评价，使多想文档及所属各单位管理层及有关职能部门能够及时掌握各项制度在执行中存在的问题，对健全及完善多想文档各项管理制度起到积极的促进作用。内部审计

　　5、加强对经济合同、合同结算、工程预决算的日常审签工作。

　　20XX年，在合同审签中严格坚持所签合同与前期立项、招标结果一致，费用来源明确，有关费用计算符合国家规定标准，合同结算方式符合财务核算的要求;在合同结算审签中，严格要求经办人提供工程质量验收报告，对无验收报告的合同不予签字结算;在工程预决算审签中，严把工程造价关，对工程变更必须提供合理依据。

　　通过经济合同、工程预决算的日常审签工作，规避了企业潜在的风险，有效地维护了企业经济利益及合法权益，较好地履行了风险控制职能。20XX年，完成经济合同审签xx份，涉及合同金额xxx万元;完成合同结算审签xx份，结算金额xx万元;完成工程预决算审签xx份，审签金额xxx万元。

　　6、开展工程跟踪审计工作。

　　受上级审计部门委托，xx多想文档和xx多想文档分别于xx年x月和xx年x月开始对xx多想文档xxx工程项目和xx多想文档xx、xx工程进行跟踪审计。20XX年，xxx多想文档按照规避风险提高工程控制的有效性原则对xx项单项工程结算进行了审计，送审金额xx万元，核减资金xx万元;xxx多想文档针对xxxx存在的问题提出了xx条审计意见。

　　回顾20XX年，审计工作的亮点主要有以下三点：

　　一是围绕多想文档实施“xxx”发展战略这一工作重点，积极开展内部审计工作;

　　二是积极发挥审计的监督与服务职能，将审计工作从传统的事后审计逐步向事前审计转变，尤其是在经济合同的审签工作中，审计的事前审计监督工作发挥得相对较好，为多想文档经济行为的规范性起到积极有效的作用;

　　三是通过开展专项审计，使审计业务范围得到一定拓展，从日常财务收支审计逐渐向经济责任审计等管理审计转变，为多想文档完善管理制度，健全约束机制起到积极的推动作用。

　　三、工作中存在的不足。

　　一是由于新建单位较多，使得专业审计人员十分缺乏。

　　二是审计人员业务培训机会较少，专业知识得不到及时更新。

　　三是审计制度还需进一步健全和完善。

　　四、20XX年的工作计划

　　以多想文档“xxx”转型发展为中心，进一步加强审计基础工作，以实行规范化审计为载体，全面提高审计质量，认真履行审计监督职能，充分发挥内部审计的职能作用。

　　1、结合现代企业审计业务发展的要求，发挥好审计评价，监督与服务的职能，将审计业务由常规审计转变为管理型审计，将传统的事后审计转变为事前、事中、事后审计相结合的现代化审计方式，加大对经济合同、合同结算、工程预决算的日常审签工作力度，降低成本，提高经济效益。

　　2、继续开展经常性的财务收支审计，加强内控制度审计，加强对多想文档本部以及各单位财务收支审计，开展内控制度执行情况检查;围绕多想文档主要工作，积极开展燃料管理、物资采购、大修和技改、工程建设等专项审计，堵塞管理漏洞。

　　4、不断健全和完善多想文档审计组织机构和制度体系，不断加强审计人员业务学习，提高审计人员专业素质，使多想文档内审工作水平更上新台阶。

　　20XX年，多想文档审计工作在集团多想文档审计部门的关心支持下，虽然取得了一些的成绩，但与多想文档发展的要求相比较还有一定的差距。

　　20XX年，多想文档审计工作将在集团多想文档审计部门的指导下，继续发扬严谨务实的工作作风，讲求实效，在突出内审服务上下功夫，不断拓展审计领域，提高审计水平和质量，规避多想文档经营与财务风险，为多想文档发展提供有力的支持。

【20XX年审计工作年度总结三】

　　20XX年我单位内部审计工作在集团多想文档的指导下，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照集团多想文档有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。

　　一、 审计工作的开展与完成情况

　　1. 加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。

　　我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。

　　2. 加强对具体项目的审计工作。

　　我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。

　　二、 项目上普遍存在的问题及整改措施

　　(一) 审计中发现的问题

　　1. 由于有的Nc帐套核算2个及以上工程项目,造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位Nc帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐

　　2. 会计凭证存在手续不完整,白条入账现象。

　　3. 会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清;有的项目经济业务会计分录处理不当。

　　4. 有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。

　　5. 有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。

　　6. 工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象,有的甚至多付;有的没有合同而付预付款。

　　7. 应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的项目虽签定了清欠责任书，但流于形式。

　　8. 甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。

　　9. 有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，项目部就不进行归集，直接支付，存在坐支现象。

　　10. 有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。

　　(二)提出的整改措施

　　1. 应进一步加强资金收、支预算管理，注重过程监控与结果考核，提高资金使用效率。严格执行《全面预算管理办法》，建立健全资金预算审批流程。

　　2. 结算工作关系到项目部经营的成果，清欠工作关系着经营成果的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，对结算与清欠工作同时进行，采取有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开辟新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的及时和足额回收。

　　3. 各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互配合，并同业主积极沟通，严格按照合同约定的付款比例及预算部门提供的预结算资料进行付款，避免多付超付，造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象。

　　4. 财务人员银改严格按照《企业会计准则》的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效;出纳人员要注意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。

　　三、 审计中发现的审计部门存在的缺陷

　　1. 应加大对内部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人员、具体从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识。

　　只有认识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，服务本部门、本单位中心任务的作用。

　　2. 应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。

　　不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额。单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督之中，促进加强部门和单位内部管理。

　　3. 应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素质。

　　内审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素质和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识。但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求。所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的知识内容，增强业务技能，以切实提高他们的综合业务素质，明确审计人员职责，严肃审计纪律。审计部门是监督部门，这决定了审计队伍的素质应该更高、审计纪律更严。

【20XX年审计工作年度总结四】

　　一、20XX年审计工作回顾

　　20XX年多想文档审计工作在党委的坚强领导下，坚持以服务多想文档经营决策、实现年度经营目标为主线，以完善内部控制、防范经营风险为目标，落实抓源头、促管理、控过程、要效益的工作方针，围绕(针对)多想文档经营管理和改革过程中出现的新情况、新问题，抓住关键环节，不断解决实际问题，努力创先争优，提升多想文档依法治企能力。

　　(一)20XX完成的审计工作。

　　1、20XX年，多想文档审计部全年完成了10个基层单位2010年资产经营责任审计，并对各经营单位的盈亏经营状况进行了界定，指出了各单位经营工作中存在的主要问题，有针对性地提出了具体审计意见和改进措施。

　　2、完成了对变电工程二多想文档原经理黄桂林同志离任经济责任审计，出具了审计报告，提出了经营工作中存在的主要问题和具体审计意见。

　　3、完成了多想文档资金安全管理自查工作。分别对机关本部财务、所属分子多想文档、中超集团有限多想文档的资金管理工作进行了检查。从资金岗位内部牵制管理、现金安全管理工作、银行存款对帐、银行预留印鉴的管理、电子支付业务管理等方面进行规范，对保证资金安全具有(起到了)一定促进作用。

　　4、完成了对各所属基层单位的审计专项自查工作和“小金库”专项治理复查工作。通过清理检查，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理。

　　5、完成了五个工程项目审计。一是完成对送电一多想文档施工的110KV安寻线、版嘉线两个工程有关专项成本审计，并出具了审计报告。二是完成对送电二多想文档施工的兰平乾工程、施贤线工程、吐巴线工程盈亏审计，对以上三个工程盈亏进行了界定。

　　6、完成了国家审计署武汉特派办和宜昌特派办对我多想文档参与的蔡家冲-白鹤±500KV直流线等10个三峡输变电工程专项审计的现场迎审工作和省多想文档对我多想文档进行的财务、审计检查的迎审工作，得到了有关外审人员的赞誉与肯定。

　　7、牵头完成对江西省新纪元房地产开发多想文档100%股权转让和江西省送变电建设多想文档部分资产处置的配合工作。

　　8、积极参与省多想文档组织的20XX年优秀审计项目评比活动，我多想文档选送的《变电工程二多想文档原经理黄桂林离任审计》项目获得三等奖。

　　(二)配合其他部门和单位参与完成的工作。

　　1、配合物资部和部分基层单位参与完成多想文档物资、设备采购招标签证审计253项，小型基建工程费用签证审计1项，涉及签证总额11000万元。

　　2、配合送电工程一多想文档完成对锦苏800KV特高压线路工程房屋拆迁合同签订工作。

　　3、配合纪检监察完成对江门500kV台山电厂二期接入系统等工程的效能监察工作。

　　4、审计部克服自身人员较少的困难，服从省电力多想文档的安排，积极参与省多想文档组织的6个审计项目。

　　二、审计发现的主要问题与建议

　　(一)审计发现的主要问题

　　通过审计，我们认为多想文档在经营管理中需要重视以下(五个)方面的问题和事项，并在具体工作中注意防范。

　　一是部分单位帐面继续存在未报收入和少确认收入的现象;

　　二是部分驻外分多想文档分包工程成本确认有的只有分包建安发票，有的只有分包结算单，有的无任何依据,分包工程成本的真实性缺乏证据支持;

　　三是部分驻外分多想文档材料、工具器等实物管理相对较为薄弱，问题主要表现为物资收、发料手续还不健全，没有建立固定资产卡片、物资明细帐和仓库台帐;

　　四是个别工程建设场地准备费的赔付工作尚需进一步规范，主要反映为财务帐面通过备用金进行，也有少部分业务通过现金直接支付;

　　五是基层单位部分材料运输、装卸费用和车辆费用的支付手续有待完善。主要表现为费用的支付，缺少合同(或协议)和结算双方达成的结算单等有效凭据。

　　(二)审计建议：

　　1、通过三峡输变电工程迎审工作得到如下几点启示：一是要加强对工程主合同的通读与理解，自觉用以指导工程项目的日常经营管理工作;二是要充分保证建设场地准备费合法性与真实性，依据税法足额计提交纳包括甲方供料在内的有关税金。

　　2、针对成本费用结算工作存在的问题，多想文档所属各单位应充分发挥由单位领导牵头，计划、财务、人资、项目部有关人员共同组成的结算小组的作用，按照有关制度规定和合同要求，对其经济业务及时结算、确认成本与费用。

　　3、针对收入与成本不够配比的现象，基层施工单位应按照权责发生制原则和建造合同准则，及时准确确认收入与成本，保障年度财务成果的准确性。

　　4、针对工程项目成本管理存在的问题，建议各单位建立工程项目成本预算管理制度，有效进行工程项目成本交底工作，逐步开展工程项目、铁塔加工项目的成本分析与考核。

　　5、针对物资管理存在的现象(问题)，多想文档所属各单位应加强财产盘点清查工作，摸清企业家底。继续完善材料和低值易耗品出入库手续，及时登记物资实物台帐，做到帐帐相符、帐实相符。

　　6、针对资金管理中存在的问题，各基层单位一是应确保现金盘点工作逐日进行，做到日清日结、账实相符;二是应加强银行预留印鉴的管理和电子支付业务管理。财务人员应定期核对银行存款账户余额，编制银行存款账户余额调节表，查找未达账项形成的原因，确保银行资金的安全。

　　三是要坚决执行《江西省送变电建设多想文档资金管理办法》，按照收款人申请、部门负责人核准、领导审批、财务审核支付的有关程序，完善资金支付手续。

　　7、针对多想文档对部分单位的考核缺乏有效费用控制指标的情况，建议由多想文档相关部门牵头，在核定工作任务、工资总额的前提下，充分考虑近年来两地物业多想文档、机械运输多想文档、车管中心的费用平均水平，制订切合实际的具体年度费用控制指标。

　　三、20XX年的工作思路

　　20XX年，审计工作仍将围绕多想文档经营发展规划，坚持以完善内部控制，防范经营风险为目标，围绕 “增收节支”这一主题,以提高企业经济效益为中心，以资金运动为主线，突出工程收支效益性审计这一工作重点。

　　(一)做好迎审工作

　　20XX年上半年，省电力多想文档将对我多想文档进行原总经理余晓寒同志离任经济责任审计，审计部门将和其他部门一道积极主动，密切配合，做好迎审工作。

　　(二)继续做好各基层单位20XX年资产经营审计

　　20XX年，多想文档审计工作将联合有关部门，对多想文档各基层单位全面开展资产经营审计工作。强化干部的经营责任意识，对各经营单位的盈亏经营状况进行界定，并根据每3年轮换一次出具审计报告的原则，对送电工程一、二多想文档和成都分多想文档进行重点审计。

　　(三)增强成本意识,逐步开展工程项目效益审计。

　　根据多想文档年底内部结算工作提出的审计要求，20XX年多想文档审计将以竣工输变电工程审计为重点，对木家换流站工程开展专项工程审计。一是从料、工、费各方面,将实际工程成本与工程结算成本进行比较分析,分析其工程量及价格等因素产生的偏差,找出产生差异的原因,提出工艺过程成本控制的有效办法;

　　二是从项目部工程管理内控制度建立及执行情况、招投标制度执行情况、合同管理执行情况、工程物资管理情况、内部承包和分包工程结算情况入手，多方面总结经验，揭示问题，促进基层单位降低成本、节约开支，提高企业经济效益。

　　(四)密切配合做好审计签证工作

　　继续配合物资部、铁塔厂等有关部门参与完成多想文档物资、设备采购招标签证审计，有效促进多想文档增收节支活动的开展;继续配合纪检监察部门参与各工程项目部的效能监察工作。

　　(五)积极参与省多想文档安排的审计项目

　　树立大局意识，服从组织安排，继续在完成多想文档自身内部审计工作的情况下，积极参加省电力多想文档布置的审计工作。

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【20XX年审计工作年度总结五】

　　20XX年集团审计室在董事会的直接领导下、在各企业的相互配合下，严格按照“独立、客观、公正、廉洁”的审计行为准则，认真地处理每一项审计工作，基本完成了年初制定的工作目标。现将本年度的审计工作做如下简要总结：

　　一、规范流程、规避风险

　　通过各项审计，规范物资流程管理，规避企业各类风险，履行好审计监督与审计服务的双重职能。

　　上半年审计室针对流程规范进行了重点审计，特别对集团多想文档各类物资操作流程规范进行全面检查，从此次专项流程检查的情况分析，各企业还是存在较多问题和隐患。总体上讲，新建企业问题多，老企业问题少;细节方面问题多，宏观方面问题少，各类仓库则是流程问题的多发地带。同时，各企业间出现了不少通病，比如产品调换过程不规范、外发零备件维修的定价问题等等。

　　下半年审计室再次进行复查，各分多想文档虽就部分问题和隐患进行了整改，但还是发现不少问题没有完全整改到位。这说明我们的日常工作中，特别是在流程方面要经常性、全方位地进行进行跟踪监督或后续审计，督促被审单位举一反三进行整改，真正体现审计监督的价值和意义，实现管理的有效和长效。

　　二、强化控制、督促落实

　　内部审计另一个非常重要的作用就是强化领导采取的各项措施，督促这些措施及条例的有效实施。

　　审计室对下发的各项规章管理制度的执行与实施情况进行检查并督促各成员企业落实到位，除对管理制度的执行情况进行督促实施，并对相关条款进行重申外，还重点物资使用及报废情况等各项规定的执行情况进行督查，确保相关制度得到有效贯彻。

　　三、亲密合作、有效沟通

　　这一年来，审计室坚持以现场审计为主，审计来源全部进行现场核实，杜绝审计依据的虚假性，并且不断与企业领导、各岗位员工及外来客户进行沟通交流，尽可能全面掌握各方面的信息，不断地提高自身的业务技术能力，从而更好地全面开展审计工作。

　　四、防险增值、实时监控

　　内部审计主要是以防为主，改善企业经营管理水平、降低企业成本费用，提高企业经济效益，最终实现企业目标。审计室日常主要工作分为常规审计和专项审计。

　　(一)常规审计

　　审计室在常规审计中一丝不苟，除对两大仓库进行经常性盘点和监督外，还对各个企业资金进行不定期月度核查使资金运转情况得到有效监控，对应收款情况及帐龄进行分析使应收款回收情况保持在集团规定的正常范围内等等。

　　(二)专项审计

　　在集团多想文档领导的指导及督促下，在20XX年度审计室主要进行了五十几项大大小小的专项审计，包括资金使用，工程决算，工程招标，应收帐款，投入产出等等，涉及到生产经营的方方面面。

　　五、内部审计工作存在的主要问题

　　回顾一年来的工作，多想文档的审计工作仍然存在一些问题和不足：

　　一是工作做得不够到位，造成部分单位及个人对审计工作认识不足，对“审计”存在恐惧感，抵触感。没能让多想文档上下形成共识，认为：内部审计不仅是监督，更是一种特殊的企业管理活动，是多想文档经营管理工作的重要组成部分，多想文档内部控制的关键环节;

　　二是审计人员的数量和素质尚未能完全适应多想文档系统经济安全的需要，审计人员知识结构和队伍结构有待进一步改善、审计水平有待提高;

　　三是审计工作质量保证体系尚未完全建立，有效的审计监督的约束机制尚未形成;

　　四是内控审计工作的开展亟待加强。

　　六、今后审计工作思路

　　1、要坚持在工作中学习。

　　内审工作涉及多想文档经营的方方面面，每一次的审计内容都是各不相同，如果对审计项目没有足够的了解，就不可能了解到最真实的情况，就不可能作出正确的判断，提供出切实、合理的建议。所以内审人员对各部门的各种业务不能局限于了解，还必须进行专业知识学习，要对其流程、目的、绩效评价都有所领悟，内审员只有在工作中持续学习，才能不断的提高内审工作质量。

　　2、内审人员要对本部门的定位有正确的认识，要对内审工作有正确的理解。

　　内审室从定位上可以独立于其它部门，但从实际操作上应该以服务部门的姿态出现，内审的目的是通过核查过程，找出差距、漏洞，促进工作改进和质量提高，决不是挑毛病，抹灭成绩，更不能挫伤大家的工作积极性，内审一定要主动配合、协助经营部门解决问题。另外，内审工作需要时刻保持着敏锐和主动，只有敏锐才能扑捉到线索，只有主动才能及时开展工作，才能发挥内审的过程控制作用，如果依赖领导安排任务，只做事后检查，内审工作的意义就会大打折扣。按照“独立、客观、公正、廉洁”的审计行为准则，我们会努力在坚持原则和部门协调之间把握好分寸。

　　3、 要有科学严谨但须适用的工作方法。

　　内审工作是对多想文档各项制度及流 程的执行进行检查，做出客观、真实公正的评价。由于内审评价要用于管理者对实际工作的指导，还直接关系着被审计部门的切身利益，所以内审工作须严谨，内审结论须客观。目前内审室在借鉴理论推荐方法的基础上，结合多想文档现状，以现场审核为主，依据制度、管理文件进行沟通、查证、核实，记录底稿，内审报告初稿反馈沟通等，严格执行这一工作程序，避免工作出现的大的纰漏。

　　4、要和各部门、多想文档领导保持有效的沟通。

　　与人相处始终是大文章!没 有有效的沟通就没有有效的工作，沟通是任何工作开展的基础。首先是和多想文档领导和主管领导进行沟通，掌握多想文档的发展方向，工作重点，紧跟多想文档的战略部署确定内审工作重点。二是和各部门的负责人进行联系沟通：内审计划的确定，审计结论的反馈沟通，审计结论落实的后续跟踪等，通过沟通，促使存在的不足的得以改正。希望通过内审部门主动、及时的沟通，与各部门建立起和谐、互信的关系，使多想文档的管理工作得到有效的提高。

【20XX年审计工作年度总结六】

　　一、20XX年内审工作总结

　　一年来，在多想文档领导的亲切关怀和指导下，我部的全体职工严格按照年初制定的审计计划，积极主动地在多想文档内部开展了审计工作。经过我们集体的努力，我部现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。

　　不过我相信有多想文档领导的信任，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，多想文档的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到多想文档领导和同事们的认可。下面从7方面做工作总结：

　　1、严格审计的纪律和制度

　　审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望。为了使内部审计工作在多想文档管理中得以顺利开展，审计部成立后，经我部人员的共同努力，顺利开展，并制定的年度工作计划，结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

　　2、加强财务监督，规范资金管理。

　　首先对货币资金进行了监督管理，尤其是银行票据(承兑汇票)的管理进行了强化控制，纠正了收付不背书空转空飞状况，形成了资金链的规范衔接，从而提高了财会人员的思想意识和业务水平。

　　3、严格审批程序，规范财务支出。对日常费用及其他财务开支，根据有关财税法规，按照多想文档有关规定结合实际情况进行审核，重点审核与生产经营无关的费用开支，严格控制不合法规的票据入账，使财务管理逐步正规化、合法化。

　　4、掌握劳动管理，规范工资支出。针对劳动人事变化较大、生产效益较为不稳、工资支出出现随意的状况，经了解掌握，根据有关规定、考核办法对实际绩效进行审核，对无效计资、自定增资、超规补助等一律予以否定，节省工资支出达100多万元。。

　　5、重视考核目标，规范责任兑现。一季度对红管、大东庄、武家山、吉家塔、南峪等五个生产矿井的矿长年薪进行了目标责任考核兑现，增强了矿长们对生产、技术的发挥性和对安全、质量的责任心。

　　6、基建工程项目的竣工决算及进度款支付的审核

　　6.1、首先抓好竣工结算审计几次抓好费用支出审计和结算编制审计

　　1、工程中存在的问题

　　1.1在施工中存在的问题，一些施工单位变更工程设计，增加工程造价。如：一些项目施工后，以种种借口增加工程造价。

　　在实际工作中，常用的方式有：改变设计材料、增加材料单价;一些土石方工程开工前未周密的进行现场原始地貌测量，以及完工后现场原貌测量，造成决算期间资料短缺，互相扯皮，造成了工程造价的增加和不真实性。

　　1.2 偷减施工工序：有些施工队不按设计及相应标准施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计算工程造价时，没做的工序也计算工程量，工程造价不减。

　　6.2、存在问题的解决和对策

　　1.1重视现场测量和查看

　　到现场抽查核对工程量，审计投资成本的真实性。工程决算审计中，先是通过合同预算部和施工单位提供的工程决算书，竣工图纸、设计变更、工程签证等资料进行初步审查，分析重点和疑点。工程量计算是核减工程造价的重要环节。

　　1.2、重视审查变更调整项目，即审查变更造价。

　　1)根据施工单位提供的变更资料集工程计算书来确定变更事项及造价的准确性。

　　2)依据签订的施工合同，重点审计变更金额增加项目。

　　3)严格把关工程建设中变更工程、增加工程造价关。

　　6.3、我部在20XX年基建工程方面工作大致如下：聚德和安泰地面建筑和井巷工程前期进度款申报项目共40个单项工程，金额为6335.6万元，审减额为1909.5万元，平均核减率为30%;聚德和安泰地面建筑和井巷部分工程决算共5个项目，报审金额为4539.3万元，核减额为386.7万元，平均核减率为8.5%。另三家施工单位土方工程由于前期竣工资料不完善，造成审计过程存在较大难度，现已由会议确定了三家决算的

　　7、工作中存在的不足

　　审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按多想文档计划进行。由于部门成立时间较短，工作经验不足，导致工作开展缓慢。

　　二、20XX年的工作计划

　　20XX年审计部的总体工作目标是：在20XX年审计工作的基础上，积极主动地开展多想文档的审计工作，加强对多想文档财务管理及基建工程的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工作思路，努力使审计的作用得到最大程度的发挥。

　　1、督促财务归结汇总多想文档各单位的各项经济指标完成及各项成本、费用、开支情况，上缴各项税、费情况，为领导了解掌握企业提供依据。

　　2、对下年度的财务整体运行情况及各项经济指标进行分析对比，对重点工程建设项目和机械安装项目的进度、完工、质量及结算、付款情况进行综合总结，为领导谋略经营决策提供依据。

　　3、重点对多想文档基建项目进行审计

　　企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易出问题给企业造成损失的地方。参照20XX年以来我们对聚德和安泰部分工程的审核，积极与相关部室配合，努力做到提前完成工程审计工作，为多想文档的健康发展打好基础。

　　总之，在20XX年经过我们的共同努力，取得了一定成果，但随着多想文档的发展前景，建设力度加大，我们将面临许多新问题：审计工作急需提高效率，审计制度有待进一步完善，审计方法需要进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在今后的工作中，我们将努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，联系多想文档实际情况，努力使工作在上新台阶!

【20XX年审计工作年度总结七】

　　一、20XX年工作完成情况

　　一是积极开展分多想文档运营审计项目，有效督促和完善内部控制，提升管理，解决问题，降低多想文档运营风险。分别完成了客户资料调阅管理审计、终端补贴效益审计、BoSS系统账号管理审计、教师节中秋节两节促销活动审计等专项审计。针对项目审计中发现的问题提出管理建议，促进多想文档建立健全管理制度、完善流程，进一步提高管理效率和效果

　　二是及时进行分多想文档自审(10万以下)工程建设项目审计，查弊防漏，有效规范零星建设项目的管理和结算。分别完成营业厅报警设备安装、甘谷六峰营业厅装修、自助缴费机雨篷安装等22个零星工程审计项目，总计审减5万余元，为多想文档在零星建设项目中的规范管理和节约资金起到了一定的推动作用。

　　三是积极配合省多想文档审计项目，上下联动，高效审计。分别配合开展了总经理离任审计、渠道酬金审计、Sox内控测试、工程项目审计等省多想文档审计项目，充分确保了省多想文档审计项目在分多想文档现场审计的顺利实施和有效完成。

　　四是充分响应省多想文档审计双重管理方式，积极参与省多想文档人员抽调。分多想文档审计人员参与人员抽调历时两月，顺利参与完成了全省工程余料审计项目。

　　二、20XX年工作安排

　　今年，分多想文档审计严格按省多想文档审计集中化管理的要求和指导，以服务发展、风险防控、效益评价、提升审计价值为目标，充分利用审计工作跨部门的工作范围和优势，切实发挥内部审计的“监督、评价、服务”三大职能，努力成为多想文档控制风险、提升管理、解决问题、健康高效、科学发展的助力部门。

　　一是按照省多想文档内部审计集中化管理的要求，积极参与省多想文档审计部人员抽调和配合省多想文档审计工作，严格按照省多想文档审计部统一安排开展工作。

　　二是积极开展权限范围内的分多想文档自审项目。在财务审计、重点领域审计、审计跟进中强化风险防控，履行好审计的监督职能;在运营审计、效益审计、经济责任审计、工程审计、审计调查中，强调管理的规范性、真实性、全面性，履行好审计的评价职能;关注基础管理的健全性和资源配置效率，揭示风险、发现亮点，彰显审计服务职能

　　(一) 内控审计

　　在Sox测试中，将关键控制点融入到其他审计工作当中，增强测试工作的针对性和随机性，促进内控遵循工作的常态化;开展内部审计年度风险评估工作，全面评价和审视多想文档风险管控状况，持续强化以风险为导向的内部审计管理

　　(二)运营审计

　　20XX年要围绕多想文档运营发展方向，有针对性地开展运营

　　审计项目，使内审工作方向与多想文档工作重点更加贴近，提高内审工作的效能。加强与业务管理部门的沟通与互动，根据需求为其量身定制审计项目。提炼新型审计方法，调动一切可以利用的资源，促进组织内部的“自我控制”。同时，提升审计项目的时效性，为多想文档及时准确判断决策提供支撑服务。

　　(三)后续审计

　　为进一步强化闭环管理机制，加强和督促对过往审计发现问题的整改跟进工作，将通过后续审计，强化审计监督，促进审计发现问题得到彻底、有效整改，避免问题重复出现，进一步促进审计成果向管理成果转化，有效防范企业运营风险，改善内部控制。